Tuesday 11 November 2025
Dagens namn: Mårten
Tips för att minimera din skatt: Se över dina avdrag som grundavdrag och jobbskatteavdrag. Använd verktyg från Ekonomifakta för att simulera din situation. Kontakta Skatteverket för personlig rådgivning, speciellt om du har flera inkomstkällor.
Den totala inkomstskatten i Sverige 2025 består främst av kommunalskatt på cirka 32,41 procent och statlig skatt som träder in vid högre inkomster. För de flesta löntagare är den effektiva skattesatsen runt 30-35 procent, beroende på kommun och inkomstnivå. Detta påverkar hur mycket du får kvar efter skatt, och förändringar som sänkt marginalskatt till knappt 53 procent gör systemet något mildare.
Kommunalskatten finansierar välfärd och ligger i snitt på 32,41 procent 2025, varierande mellan kommuner från cirka 29 till 35 procent. Statlig inkomstskatt läggs på vid inkomster över 625 800 kronor årligen, med 20 procent på överskottet. För en medelinkomsttagare på 40 000 kronor i månaden blir den totala skatten främst kommunal, vilket ger en nettoinkomst på runt 28 000 kronor efter avdrag.
Du får tjäna upp till 24 873 kronor per år utan skatt 2025, men måste ansöka via blankett SKV 434 från Skatteverket. Grundavdraget minskar din beskattningsbara inkomst och är högre för låginkomsttagare, upp till 18 000 kronor. Jobbskatteavdraget ger ytterligare lindring, speciellt för de med lägre löner, och påverkar inte höga inkomster lika mycket.
Marginalskatten visar hur mycket extra skatt du betalar på en ny intjänad krona och når topp på 52,3 procent 2025 efter policyjusteringar. Jobbskatteavdraget mildrar detta genom att öka den disponibla inkomsten för arbete, men avtrappas vid höga inkomster. För att förstå din marginalskatt, använd Ekonomifaktas marginalskattverktyg.
Hur mycket skatt du betalar beror på din årliga inkomst, med lägre procentsatser för lågavlönade. För en månadslön på 20 000 kronor blir skatten minimal, medan den vid 100 000 kronor inkluderar statlig skatt. Exempel visar att netto varierar från 18 000 till 60 000 kronor beroende på nivå.
| Inkomstnivå (kr/år) | Kommunalskatt (%) | Statlig skatt (%) | Ungefärlig total skatt (%) | Nettolönexempel (kr/månad) |
|---|---|---|---|---|
| Under 30 000 | 32 | 0 | 10-20 | 18 000 (från 20 000 br) |
| 300 000-600 000 | 32 | 0 | 30-32 | 28 000 (från 40 000 br) |
| Över 625 800 | 32 | 20 | 40-52 | 55 000 (från 100 000 br) |
Vid en årslön på 24 000 kronor betalar du ingen skatt alls 2025, tack vare skattefri gränsen. För 30 000 kronor blir skatten runt 3 000 kronor årligen, eller 250 kronor i månaden, främst från kommunalskatt minus avdrag. Detta lämnar en netto på nästan hela lönen, idealiskt för unga eller deltidsarbetare.
För 40 000 kronor i månadslön, motsvarande 480 000 årligen, dras cirka 12 000 kronor i skatt per månad, eller 32 procent. Avdragen som grundavdrag minskar detta något, och du undviker statlig skatt. Nettot landar på 28 000 kronor, som täcker de flesta hushållsutgifter.
Vid 60 000 kronor månadsvis, eller 720 000 årligen, läggs 20 procent statlig skatt på 94 200 kronor över brytpunkten, totalt runt 25 000 kronor skatt per månad. Marginalskatten blir högre, men jobbskatteavdraget hjälper fortfarande. För att räkna ut detta exakt, prova vår guide för räkna ut skatt på lön.
Pensionärer betalar lägre skatt efter 66 års ålder, med en reducerad skattesats på upp till 2 000 kronor mindre per år. Genomsnittlig skatt på pension är runt 25-30 procent, beroende på belopp. Detta gör pensionen mer attraktiv i plånboken jämfört med aktivt arbete.
Efter 67 år sjunker skatten med ett extra avdrag, så en pension på 20 000 kronor ger bara 4 500 kronor skatt istället för 6 400. Den kommunala delen förblir, men statlig skatt undviks oftast. Kontrollera din skatt via Skatteverkets guider.
Allmän pension beskattas som lön med full kommunalskatt, medan tjänstepension kan ha lägre satser om den är privat. Båda gynnas av åldersavdraget, men tjänstepensionen kan utnyttja ISK för bättre skattehantering. För pensionärer med blandade källor blir totalen ofta 28 procent.
Utöver lön och pension påverkar kapitalinkomster skatten annorlunda, som 0,4 procent schablon på ISK eller 30 procent på vinster från aktier. För enskild firma är skatten lik lön men med egnaavdrag. Husförsäljning ger 22 procent skatt på vinst, men uppskov är möjligt.
För mer om brytpunkter och specifika fall, se Spiris analys.
I Sverige är genomsnittsskatten 32 procent, högre än USA:s 25 procent men lägre än Norges 38 procent. Schweiz har federal skatt på 8-11 procent plus kantonal, totalt runt 25-40 procent. Spanien och Tyskland ligger nära Sverige med progressiva system upp till 45 procent. Dessa jämförelser visar Sveriges balans mellan välfärd och skattetryck, men individuella situationer varierar.
Använd skattetabeller eller onlinekalkylatorer för att beräkna netto från bruttolön. Stegvis: Fastställ inkomst, dra av grundavdrag, applicera kommunal- och eventuell statlig skatt. För exakta siffror, besök Timbros kalkylator. Integrera detta med lön efter skatt 2025 för bättre planering.
Praktiska steg för beräkning:
Gränsen för skattefri inkomst är 24 873 kronor per år 2025, främst för unga eller lågavlönade utan andra inkomster. Du måste ansöka om detta via Skatteverket med blankett SKV 434, annars dras preliminärskatt. Detta avdrag hjälper till att undvika skatt på småsummor, men överstiger du gränsen beskattas hela inkomsten progressivt.
På en typisk lön betalar du 30-35 procent i kommunalskatt plus avdrag, vilket ger netto runt 65-70 procent av bruttot. För 50 000 kronor i månadslön blir skatten cirka 16 000 kronor, beroende på kommun. Faktorer som jobbskatteavdraget sänker den effektiva satsen, särskilt för medelinkomster.
Statlig skatt på 20 procent börjar vid brytpunkten 625 800 kronor årligen 2025. Över denna nivå läggs den på överskottet, vilket höjer marginalskatten till uppåt 52 procent. Detta drabbar höginkomsttagare, men de flesta undviker det helt, enligt Ekonomifaktas statistik.
Efter 66 år får du ett extra avdrag som sänker skatten med upp till 2 000 kronor årligen, speciellt på pension. Vid 67 år blir skattesatsen lägre totalt, runt 25 procent istället för 32. Detta uppmuntrar senare pensionering och lindrar för äldre, men gäller inte retroaktivt för tidigare år.
Som pensionär betalar du i genomsnitt 25-30 procent på din pension 2025, lägre än för löntagare tack vare åldersavdrag. För en pension på 20 000 kronor blir det cirka 5 000 kronor skatt per månad. Skillnaden mellan allmän och tjänstepension är liten, men ISK kan optimera kapitalpensioner ytterligare.
Vid 50 000 kronor i månadslön, eller 600 000 årligen, betalar du runt 16 000 kronor i skatt, eller 32 procent effektivt efter avdrag. Du undviker statlig skatt men betalar full kommunalskatt. Använd skattetabell 2025 för din kommuns exakta siffra, som varierar något.
Multiplicera bruttolön med skattesatsen, dra av jobbskatteavdraget och lägg till eventuella tillägg. För 40 000 kronor blir netto cirka 28 000 efter 32 procent skatt. Verktyg från Skatteverket eller räkna ut lön efter skatt ger precisa resultat inklusive kommunala variationer.
