Saturday 4 October 2025
Dagens namn: Frans, Frank
Nettolön är den summa pengar du får utbetalt efter att skatt och andra avdrag dragits från din bruttolön. Bruttolön är den totala lönen före alla avdrag, medan nettolön är det du faktiskt kan disponera över. Skillnaden uppstår främst genom inkomstskatt, som inkluderar kommunal skatt, landstingsskatt och eventuell statlig skatt.
Bruttolön är din avtalade lön före skatt och är basen för beräkningar av sociala avgifter. Nettolön, å andra sidan, är bruttolönen minus skatt och andra obligatoriska avdrag som fackavgifter. Enligt Skatteverket är det viktigt att skilja på dessa för att förstå din faktiska köpkraft (källa: Skatteverkets skattetabell).
För en bruttolön på 40 000 kronor per månad i en kommun med genomsnittlig skattesats på 32,41 procent blir nettolönen cirka 27 000–28 000 kronor efter skatt. Det innebär att du förlorar ungefär 12 000–13 000 kronor i skatt. Denna skillnad varierar beroende på din kommun och om du har rätt till avdrag som jobbskatteavdrag.
Skattesatser påverkar nettolönen direkt – högre kommunalskatt leder till lägre nettolön. Genomsnittlig kommunalskatt är 32,41 procent 2025, men den varierar mellan 29 och 35 procent (källa: Rakna.net). För höga inkomster över 615 300 kronor per år tillkommer 20 procent statlig skatt, vilket minskar nettolönen ytterligare.
Att räkna ut lön efter skatt handlar om att subtrahera skatt från bruttolönen med hjälp av rätt skattetabell. Börja med att identifiera din skattesats baserat på kommun och inkomst, applicera avdrag och summera. Detta ger en exakt bild av din nettolön för budgetering.
Hitta din skattetabell via Skatteverket genom att ange din kommun och inkomstnivå. För 2025 finns uppdaterade tabeller som tar hänsyn till nya regler (källa: Aktienyheterna.se). Till exempel, tabell 32 är vanlig för de flesta löntagare under 65 år.
Multiplicera din bruttolön med kommunalskattesatsen, t.ex. 32,41 procent för genomsnittet. Lägg till statlig skatt om inkomsten överstiger 615 300 kronor årligen, som är 20 procent. Subtrahera detta från bruttolönen för att få preliminär nettolön.
Jobbskatteavdraget minskar din skatt med upp till 4 500 kronor per år för genomsnittliga löntagare 2025 (källa: Investportalen). Andra avdrag som resor eller fack kan också påverka. Använd Skatteverkets kalkylator för att inkludera dessa automatiskt.
Tips för korrekt beräkning: Kontrollera alltid din personliga situation via Skatteverkets e-tjänst för att undvika fel i lönebeskedet. Registrera dig för digital brevlåda för snabbare uppdateringar om skattetabeller.
För 2025 introduceras skattesänkningar genom förstärkt jobbskatteavdrag, vilket ger upp till 4 500 kronor mer i nettolön per år för många löntagare. Genomsnittlig månadslön ligger på 39 000–41 500 kronor, och med dessa förändringar ökar den disponibla inkomsten (källa: Lönexperten.se). Detta påverkar privatekonomin positivt, särskilt för medelinkomsttagare.
Jobbskatteavdraget sänker skatten för de flesta, med störst effekt för inkomster runt 30 000–50 000 kronor per månad. Det kompenserar för tidigare höjningar och ökar nettolönen med 200–400 kronor månadsvis. För att maximera det, se till att din arbetsgivare använder rätt skattetabell.
Statlig skatt på 20 procent gäller från 615 300 kronor årlig inkomst 2025. Under denna gräns betalar du bara kommunal skatt plus grundavdrag. Detta innebär att nettolönen sjunker brantare för höga inkomster, men jobbskatteavdraget mildrar effekten något.
Skattesatsen varierar per kommun, t.ex. lägre i Stockholm (ca 29 procent) än i Dorotea (35 procent). Välj din kommun i en kalkylator för exakt räkna ut lön efter skatt 2025. Här är en tabell med exempel:
| Kommun | Skattesats (%) | Nettolön för 40 000 kr brutto (kr) |
|---|---|---|
| Stockholm | 29,5 | 28 200 |
| Göteborg | 31,8 | 27 500 |
| Malmö | 32,2 | 27 300 |
| Dorotea | 35,0 | 26 400 |
Data baserat på genomsnittliga beräkningar från Skatteverket för 2025.
För timlön eller deltid räknas skatten proportionerligt baserat på total inkomst, men skattetabellen förblir densamma. Förmåner som förmånsbil läggs till bruttolönen och beskattas, vilket minskar nettolönen. Egenföretagare hanterar skatt annorlunda via enskild firma eller aktiebolag.
Vid timlön multiplicera timmar med timpris för att få månadsbrutto, sedan räkna ut skatt. För deltid (t.ex. 80 procent) blir nettolönen proportionell, men avdrag som jobbskatteavdrag gäller fullt ut. Exempel: 200 timlön à 200 kr ger 40 000 kr brutto, nettolön ca 27 500 kr i genomsnittskommun (källa: Ekonomifakta).
En förmånsbil värderas till ca 5–10 procent av nypriset och läggs till bruttolönen, ökande skatten med 1 500–3 000 kr/månad. Andra förmåner som friskvård beskattas inte, men kolla alltid med Skatteverket. Detta påverkar räkna ut lön efter skatt med förmånsbil betydligt.
I enskild firma drar du skatt från överskottet, ofta via kvittning. För aktiebolag beskattas lön som anställd, plus bolagsskatt på 20,6 procent. Använd Fortnox kalkylator för företagare (källa: Fortnox). Arbetsgivaravgift på 31,42 procent tillkommer för anställda 2025.
Skatteverket erbjuder gratis kalkylatorer för att räkna ut din lön efter skatt skatteverket-stil. Använd deras e-tjänster för personliga beräkningar och undvik vanliga misstag som fel kommun. Detta säkerställer korrekt nettolön och minskar risken för restskatt.
Skatteverkets “Räkna ut din skatt”-tjänst är det mest pålitliga verktyget för att beräkna nettolön baserat på din specifika situation (källa: Skatteverket). Den inkluderar alla avdrag och uppdateras årligen.
Ladda ner skattetabeller per kommun från Skatteverket för manuella beräkningar. För 2025-listor, se deras portal. Interna länkar: För mer om lön efter skatt och lön efter skatt 2025.
Glöm inte kyrkoavgift om du är medlem i Svenska kyrkan (ca 1 procent extra). Ignorera inte åldersrelaterade tabeller – pensionärer har lägre skatt. Kontrollera alltid med officiella källor för att undvika över- eller underskatt.
Skatten på lön i Sverige består av kommunal skatt (genomsnitt 32,41 procent), landstingsskatt och eventuell statlig skatt på 20 procent över 615 300 kronor årligen. För en genomsnittlig månadslön på 39 000–41 500 kronor blir total skatt ca 23 procent, eller 9 000–9 500 kronor per månad. Detta inkluderar jobbskatteavdrag som sänker den effektiva satsen. För exakt beräkning, använd Skatteverkets verktyg för att se hur det påverkar din nettolön specifikt.
Bruttolön är den totala lönen före avdrag, medan nettolön är det du får efter skatt och andra dragningar. Skillnaden är främst inkomstskatten, som för en bruttolön på 40 000 kronor ger ca 12 000 kronor i skatt, resulterande i 28 000 kronor nettolön. Detta påverkar din privatekonomi direkt, då nettolön bestämmer din köpkraft. Förstå skillnaden hjälper dig planera budget och förhandla lön effektivt.
Kommunal skatt, som varierar mellan 29 och 35 procent, dras direkt från bruttolönen och minskar nettolönen proportionellt. I en kommun med 32 procent skatt förlorar du 12 800 kronor på en 40 000 kronor lön. Variationer per kommun gör det viktigt att välja rätt skattetabell. Detta påverkar särskilt de som flyttar, då nettolönen kan öka eller minska med upp till 2 400 kronor månadsvis.
För 2025 rekommenderas skattetabell 32 för de flesta under 65 år med standardavdrag, men kontrollera din kommun via Skatteverket. Tabell 33 eller 34 gäller om du har fler avdrag eller högre inkomst. Välj rätt tabell för att undvika restskatt på upp till 10 000 kronor. Experter råder att använda officiella tabeller för att optimera din räkna ut lön efter skatt 2025.
För timlön multiplicera timpris med arbetade timmar för att få bruttomånadslön, sedan applicera skattesats från din tabell. Exempel: 200 kronor/timma x 160 timmar = 32 000 kronor brutto, skatt ca 10 300 kronor vid 32 procent, nettolön 21 700 kronor. Inkludera jobbskatteavdrag för lägre skatt. För deltid justera proportionellt, men kom ihåg att årlig inkomst påverkar statlig skatt – strategiskt viktigt för timanställda att spåra totalen.
Ja, medlemskap i Svenska kyrkan tillför en begravningsavgift på ca 0,25–1 procent av lönen, beroende på kommun, vilket minskar nettolönen marginellt. För en 40 000 kronor lön blir det 100–400 kronor extra skatt per månad. Du kan påverka detta genom att lämna kyrkan, men överväg långsiktiga implikationer som ceremonier. Detta är en ofta förbisedd faktor i räkna ut din lön efter skatt, särskilt för nybörjare i privatekonomi.
Jobbskatteavdraget sänker skatten med upp till 4 500 kronor årligen för genomsnittliga inkomster 2025, vilket ökar nettolönen med ca 375 kronor per månad. Det gäller främst för löntagare med inkomster under gränsen för statlig skatt. För högre inkomster minskar effekten, men det är fortfarande en viktig sänkning jämfört med 2024. Använd det för att optimera din budget, men kombinera med andra avdrag för maximal nytta – en strategi för avancerade löneplanerare.
